重庆建工为满足发债合规要求 下调可转债发行规模

1评论 2019-05-21 23:51:44 来源:每日经济新闻 新股民学会一招3天大赚22%!

  5月21日,重庆建工(行情600939,诊股)(600939,SH)发布了《公开发行A股可转换债券申请文件反馈意见的回复》公告。为了满足相关规定要求,重庆建工在此前已披露年报的基础上,对其2016年和2017年扣非后的加权平均净资产收益率进行了调整,另外还将此次可转债发行规模由之前的24亿元下调至22亿元。

  《每日经济新闻》记者了解到,重庆建工的资产负债率长期维持在80%以上,而为应对资金紧张局面,自2017年初上市以来,重庆建工已通过多种途径进行融资。

  发行规模下调至22亿元

  去年7月,重庆建工推出25亿元规模的可转债发行计划。之后,在今年4月24日,证监会向重庆建工发出了一份全方位的反馈意见,而重庆建工则提交了一份长达182页的回复公告。

  值得注意的是,按照重庆建工此前披露的2016年及2017年年报,其2016年、2017年扣非后的加权平均净资产收益率分别为6.18%和5.96%,而据公司2018年年报,该项指标为5.31%。由此计算,重庆建工最近三年加权平均净资产收益率平均值应为5.82%,且呈逐年下滑之势。

  因此,证监会在反馈意见中发问:本次发行是否符合“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%”的规定?

  然而,重庆建工4月26日出具的2018年年报,则将其此前年报披露的2016年和2017年相关数值悉数推翻,其扣非后的加权平均净资产收益率分别变为了6.73%和6.11%,如此算来,则其最近三年加权平均净资产收益率平均值达到6.05%,刚好超过了6%的底线。

  对于上述差异,《每日经济新闻》记者致电重庆建工证券部。工作人员表示,待与会计人员沟通后回复,但截至记者发稿仍未回复。

  此外,继去年9月重庆建工将可转债的发行规模下调至24亿元后,为了达到“本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%”的规定,重庆建工此次又将其可转债发行规模进一步下调至22亿元。本次可转债发行后,累计债券余额占2019年3月31日归属于母公司股东的所有者权益的比例为37.24%,满足“低于40%”的规定要求。

  资产负债率高企

  事实上,重庆建工长期处于资金紧张的状态。根据公司2018年年报,截至2018年末,重庆建工的资产总额和负债总额分别为690.09亿元和603.67亿元,资产负债率高达87.48%;与此同时,重庆建工的应收账款、应收票据和其他应收款总计达234.04亿元,占其资产总额的33.91%。

  自2017年年初上市以来,重庆建工已通过多种途径进行融资。首先是通过IPO募集资金5.38亿元,但上述募投资金的使用以及效果并未达预期。重庆建工仅用1.44亿元募集资金置换了预先在钢结构生产基地项目中投入的自筹资金,另一个购置大型施工设备的募投项目则直接被终止,剩下的3.94亿元募集资金全部被用于补充公司流动资金或者营运资金。

  此前预计,钢结构项目年均实现税前利润8887万元,而在2016年至2018年三年间仅累计实现了933.76万元。

  2017年4月,上市不久后的重庆建工又立马推出了不超过20亿元的中期票据发行计划,但这一发行额度在随后通过银行间交易商协会许可时被下调至10亿元;在今年4月第一期中期票据的发行中,合规申购金额仅有4.1亿元,重庆建工也临时将其发行金额又修改为4亿元。

  此外,为优化资产债务结构,去年8月,重庆建工还引入了建设银行(行情601939,诊股)重庆中山路支行,通过招商证券(行情600999,诊股)资产管理有限公司设立资管计划,对旗下全资子公司重庆建工第三建设有限责任公司和重庆建工住宅建设有限公司分别增资8亿元和6亿元。但是,由于增资后重庆建工对上述子公司持股比例有所稀释,导致上市公司在今年一季度的归母净利润较去年同期下滑38.85%。

  责编 梁枭

责任编辑:Robot RF13015
快来分享:
评论 已有 0 条评论
精彩推荐
周末重磅!11举措进一步扩大金融开放 速看一行两会权威解读

2019-07-20 17:04:32来源:中国证券报

科创板超募、抽血?证监会上交所高层回应市场关切 看十大要点

2019-07-20 06:41:22来源:证券时报网

多地银监通知:房地产信托放行标准确定!大型房企都哭了

2019-07-20 07:24:46来源:证券时报

河南开封限售松绑!A股地产板块应声大涨 取消限售能否刺激房价

2019-07-20 07:18:12来源:证券时报网

国务院金融委:继续实施好稳健货币政策 适时适度进行逆周期调节

2019-07-20 13:07:17来源:金融界网站

开封市住建局:撤销“取消限售”决定 收回相关文函

2019-07-20 13:06:17来源:金融界网站

“暴走”的鸡蛋:批发价直逼每公斤十元 期价站上近五年高点

2019-07-20 07:16:32来源:经济观察报

王健林再次完成“小目标”!万达体育本月将登陆纳斯达克

2019-07-20 07:18:42来源:每日经济新闻

金融委定调!下一阶段金融领域关注这些重点

2019-07-20 16:59:32来源:中国证券报

18省份公布上半年GDP 你的家乡排第几?

2019-07-21 08:11:09来源:中新经纬

中国金茂又缺钱:卖项目回笼资金 砸200亿拿地

2019-07-19 08:14:50来源:斑马消费

央视调查针孔摄像头乱象:画质4K 卖偷拍设备猖獗

2019-07-20 08:34:45来源:央视

证监会:提前至2020年取消券商基金外资持股限制比例

2019-07-20 15:19:13来源:金融界网站

中国经济半年报:14.67万亿 中国外贸韧性够足

2019-07-20 08:46:22来源:人民日报海外版

罕见集中!又见券商接内控问题罚单 密集罚单正凸显行业难题

2019-07-20 06:39:42来源:券商中国

银保监会研究发布7项对外开放新政策措施

2019-07-20 15:25:08来源:金融界网站

近四成毕业生超30%薪水用来租房 回家还是坚守?

2019-07-18 08:19:50来源:中新经纬

“拧干”楼市:信托死守3万亿 谁将被淘汰?

2019-07-17 20:51:50来源:时间财经

券业海外布局较量!多家已大手笔增资

2019-07-19 06:57:12来源:券商中国

报告称苹果手机忠诚度仅为73%,创8年来新低

2019-07-18 11:56:33来源:蓝鲸TMT

加载更多

更多>> 以下为您的最近访问股
全网|财经|股票|理财 24小时点击排行
实时热点